——2024年11月26日在北京市密云区第三届人大常委会
第二十六次会议上
北京市密云区审计局局长 孙红军
主任，各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请审议。
一、审计整改工作总体推进情况和工作成效
全区深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神及二十届中央审计委员会第二次会议精神，认真落实市委审计委员会、区委审计委员会关于整改工作的部署要求和密云区第三届人大常委会第二十四次会议有关审议意见。审计整改站位明显提升，整改各方主体责任不断夯实，整改贯通协同合力日益增强，整改效果明显。
《北京市密云区人民政府关于北京市密云区2023年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》反映的107个具体整改事项中，截至11月底，经各方共同努力，107个事项已全部完成整改，整改完成率100%。被审计单位采取上缴国库、归还原渠道资金等方式，整改问题金额5739.48万元，其中，已收回结余资金1530.14万元，已归还原渠道资金195.97万元，已上缴财政资金98.85万元，已采取调账处理等方式整改资金3914.52万元。
（一）提高政治站位，高位推进整改工作
区委审计委员会专题听取审计情况汇报，要求高度重视，有序推进审计查出问题整改落实，严防问题反弹、虚假整改。区政府召开常务会、专题会等部署审计整改工作，研究制定《北京市密云区人民政府关于北京市密云区人大常委会对2023年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告审议意见的研究处理方案》，对全面、高效落实区人大常委会有关审议意见作出具体安排，进一步压实被审计单位整改主体责任、有关主管部门监督管理责任和审计机关跟踪检查责任，推动审计整改落实到位。审计机关依法履行审计监督职责，统筹部署审计整改工作，充分发挥专业优势，坚持突出重点，分类指导，加强对问题整改落实的跟踪检查。被审计单位坚决扛起审计整改主体责任，采取有力有效措施落实整改要求，以审计整改的实际成效更好服务全区工作大局，助力全区高质量发展。
（二）压实主体责任，推动问题真改实改
相关部门、单位切实加强对整改工作的组织领导，将审计查出问题、落实审计提出的意见建议等纳入领导班子重要议事日程，针对审计查出问题整改工作，已召开党组会或办公会等会议21次，成立审计整改小组16个，推动整改任务落实；针对审计查出问题，认真制定整改工作方案，逐项逐条细化整改措施，明确“时间表”和“路线图”，全方位多角度持续推动问题真改实改。高岭镇、大城子镇等单位采取“走动式”工作法，深入问题现场，查原因、找切口，精准施策，力求标本兼治。区发展改革委、区人力社保局等单位从细微处着手，将“大问题”分解细化为“小问题”，用“小问题”整改带动“大问题”整改。各整改责任单位以审计整改为契机，举一反三、防患未然，细化常态、长效工作措施，逐一补短板、强弱项，一体推进问题整改、规范管理、促进改革。
（三）强化贯通协同，监督质效进一步提升
充分利用区审计整改联席会议等平台的作用，加强经常性沟通和工作协调。进一步落实审计监督与财政监督的整改共抓机制，及时将有关问题通报财政部门，推动问题源头治理，减少屡审屡犯问题的发生；深化巡审联动机制，加强工作配合和信息共享，将审计查出问题整改情况作为巡察重点内容；加强审计监督与组织人事监督的贯通协作，将审计结果和整改情况纳入领导班子党建统领综合考核，作为领导班子民主生活会及班子成员述职述廉的重要内容。审计机关严格执行“三联单一台账”制度，实行动态化管理。加强跟踪检查，综合运用实地勘察、专题问询、查阅资料等方式逐一检查整改落实情况。严格落实审计整改“对账销号”制度。组织开展审计整改“回头看”专项行动，推动审计查出问题高质量销号“清零”。
二、区本级财政预算执行审计查出问题的整改情况
一是针对“超范围使用预备费799万元”的问题。区财政部门已加强支出管理，认真审核每笔预备费支出，规范财务操作流程，严格控制支出范围，确保资金使用合规、高效、安全。
二是针对“个别单位政府购买服务合同内容不合规”的问题。相关单位已重新修订合同，区财政部门加强对政府购买服务项目的审核和培训工作，要求各单位强化内控管理，提高工作质量。
三是针对“部分被评价主体未在财政部门规定时限内完成整改”的问题。区财政部门要求被评价部门及时完成整改，同时对各部门各单位加强绩效评价工作的培训力度，深化预算绩效管理，提升绩效评价工作整改质效。
四是针对“预算单位转移支付资金使用效益不高”的问题。区财政部门已将相关项目的净结余资金共计1530.14万元全部收回。
三、区级部门预算执行审计查出问题的整改情况
一是针对“预算、决算编制不准确”、“预算编制不完整”等问题。相关单位已将多编制的1.19万元资金上缴区财政，并组织人员开展政府会计制度等法律法规的学习，提升财务人员业务水平。在预、决算编制过程中，认真核实财务指标和数据，做好对账工作，确保数据真实、准确和完整。区财政部门加强部门预算、决算编制的审核力度，规范预算管理，提高财政资金使用效率。
二是针对“财政资金使用不合规”、“会计基础工作不规范”等问题。相关单位已将127.11万元资金归还原渠道，将16.33万元上缴区财政，同时规范账目设置，已按照相关要求完善账务账簿设置，进行调账处理，并明确会计人员职责分工和权限责任，确保不相容岗位职责分离。
三是针对“固定资产账实不符”、“未执行固定资产定期盘点制度”等问题。相关单位已开展资产清查，对盘盈、盘亏资产进行账务处理，并建立固定资产台账，加强固定资产日常管理，严格落实定期盘点制度。
四、专项资金审计和审计调查查出问题的整改情况
（一）促进本地城乡劳动力就业再就业补贴资金使用情况审计调查查出问题整改情况
一是针对“对城乡劳动力岗位补贴的申领监督检查不到位”的问题。区人力社保局已约谈有关企业法人，通报了补贴申领存在的问题，警示企业对违法行为加强整改，已按规定收回城乡劳动力岗位补贴2.98万元；区人力社保局综合执法队向有关企业依法送达《责令（限期）改正通知书》，责令公司立即改正未经许可擅自经营劳务派遣的行为，相关公司已按照处罚决定缴纳了罚款。
二是针对“对公益性就业组织管理职责履行不到位”的问题。区人力社保局召开21家社会公益性就业组织专项审计整改落实部署会，要求21家组织对照问题清单深入自查，即查即改；强化教育培训，督促严格落实人员招录公告、报备及安置规定；强化督导检查，指导各组织采取定期、不定期方式检查公益性岗位人员上岗、在岗及岗位匹配度情况，及时发现并解决问题；强化审批批复，做好系统新增人数与批复人数审核工作，确保招用人员与公益性岗位的匹配度。
三是针对“给予1个博士后科研工作站的10万元设站补助不合规”的问题。区人力社保局已按规定收回10万元设站补助，今后严格执行《北京市密云区博士后工作站管理办法》，加大实地查处力度，合理安排博士后工作专项经费。
（二）2023年密云生态马拉松赛事资金管理使用情况审计查出问题整改情况
一是针对“采购人与供应商签订政府采购补充合同的采购金额超规定比例”、“评标委员会成员人数少于规定人数”、“评审专家劳务报酬由中标单位支付”等问题。区体育局、区体育总会完善了预算制定流程，加强审核把关，并将评审专家劳务报酬拨付至中标单位，同时表示在今后工作中，严格按照《中华人民共和国政府采购法》等法律法规制定赛事预算，加强对招投标代理机构的监管，避免类似问题再次发生。
二是针对“未严格执行《2023密云生态马拉松组织实施方案》”的问题。区体育局、区体育总会结合国内马拉松市场开发相关经验，与中国田径协会、北京市体育局进行交流研讨，针对2024年密云生态马拉松相关市场开发工作，研究制定《2024密云生态马拉松合作方案》及相关权益表，明确赞助等级、赞助金额等权益内容，并表示严格落实。
三是针对“物资发放不规范”的问题。区体育局、区体育总会已按照实际情况补齐入库、领取登记手续，并在2024年生态马拉松赛事组委会安排审计监察部，专门负责赛事物资的出入库管理工作；对后勤及出入库管理人员进行培训，做好物资出入库的校对工作，强化审核把关，规范出入库管理。
（三）解决北京市密云区宾阳垃圾填埋场地块历史遗留问题情况跟踪审计查出问题整改情况
针对“填埋场地块国有土地使用权变更不合规”和“填埋场地块土地使用权价值评估不规范，导致土地使用权价值评估结果差异较大”等2项问题，审计机关已将问题线索移送至相关部门依法处理。区城管委组织召开党组（扩大）会议，通报审计查出问题，专题研究部署整改工作，认真吸取历史经验，在今后解决填埋场地块历史遗留问题时，严格遵守有关法律法规，确保各项工作的合法性、正当性和规范性。
五、自然资源资产离任（任中）审计查出问题的整改情况
一是针对“个别河段河长制工作落实不到位”的问题。相关镇已召开专题会议部署河长制专项工作，组织有关部门立即对河道中的渣土、垃圾、杂物等进行清理，加强镇域内河道流域巡查工作，压实村级主体责任，确保河长制工作落到实处。
二是针对“农村污水治理工作三年行动任务未完成”的问题。相关镇细化措施，倒排工期，四个污水（供水）项目已全面复工，同时和村委会共同做好群众工作，强化施工项目的统筹和管理。
三是针对“7处建筑垃圾暂存点均闲置未使用，但在其它地点有建筑垃圾长期随意堆放”的问题。相关镇加强对镇域内各村建筑垃圾暂存点的管理，目前，7处建筑垃圾暂存点已全部投入使用，同时，对村域内存在的建筑垃圾及时清理，实现了场清地平。
四是针对“农村集中供水工程水费收缴任务落实不到位”的问题。相关镇召开水费收缴部署会，按照要求向各村收缴水费，进一步提升农村生活用水精细化管理水平。
五是针对“个别地块树木成活率低”的问题。相关镇已按合同约定树种、数量重新进行了补栽补种，同时组织施工、设计、监理、建设单位进行验收，并定期组织各施工单位对苗木成活率问题进行自查，确保苗木成活率达标。
六是针对“空气质量优良天数比率未达标”的问题。相关镇加大过境大型燃油车的检查力度，严禁超载及尾气排放超标车辆进京；加强镇域内施工工程的检查力度，持续做好“基本无裸露镇”的动态管理工作，进一步改善镇域空气质量。
六、后续审计整改工作安排及措施
下一步，全区将持续贯彻《北京市密云区关于进一步建立健全审计查出问题整改长效机制的实施方案》，严格落实区人大常委会有关审议意见，健全完善审计整改长效机制。坚持推动揭示问题与解决问题相统一，统筹做好审计揭示问题“上半篇文章”和审计整改“下半篇文章”，全面开展常态化“经济体检”工作，切实发挥“治已病，防未病”作用。对于体制机制性问题，督促有关部门举一反三，完善制度，深化改革，标本兼治，避免“屡审屡犯、屡改屡犯”。及时组织开展审计整改“回头看”，从严从实从细抓好审计整改。将审计整改成果转化为治理效能，为推进我区治理体系和治理能力现代化，助力全区绿色高质量发展作出新贡献。
以上报告，提请区人大常委会审议。
