密政发〔2009〕32号

各乡镇人民政府，地区、街道办事处，县政府各委、办、局，各县属机构：

《密云县基本建设投资划转资金管理暂行办法》已经2009年8月5日第66次县长办公会讨论通过，现予印发，请认真遵照执行。

2009年8月12日

密云县基本建设投资划转资金管理暂行办法

第一章  总则

第一条 为明确市级政府基本建设投资划转区县的管理责任，加强我县市级下划资金管理，提高资金使用效益，根据《北京市政府基本建设投资划转事项及资金管理暂行办法》（京财经二〔2009〕389号），结合本县实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称“基本建设划转资金”是指市政府基本建设投资划转的教育、卫生和农村五项基础设施项目资金。其中：教育主要用于县属中小学建设；卫生主要用于县属医院、社区卫生服务中心（站）建设；农村五项基础设施主要用于由发展改革部门安排的农村街坊路路面、安全饮水、污水处理、厕所改造、垃圾处理工程建设。

第二章  管理职责

第三条 财政局职责：

（一）组织“基本建设划转资金”项目年度投资预算安排并实施项目库管理，拨付专项资金；

（二）按基本建设资金拨付程序审核、下达“基本建设划转资金”项目资金预算；

（三）对项目进行财政评审和绩效考评；

（四）参加项目竣工验收、决算审查。

第四条 主管部门主要职责：

（一）编制教育、卫生、农村五项发展建设规划，按基本建设程序对项目前期、工程招投标、预（结、决）算、合同签订等进行组织管理；

（二）汇总、编报项目预（结、决）算；

（三）督促竣工项目做好竣工验收前准备工作，组织竣工验收。

第五条 项目实施单位主要职责：

（一）按规定做好批准项目的组织实施；

（二）建立、健全项目资金的内部管理制度；

（三）编报项目预（结）算，及时申请项目建设资金；

（四）控制费用性支出，合理、有效使用资金；

（五）做好项目竣工验收前各项准备工作；

（六）接受有关部门对项目的评审、考评及监督检查。

第六条 主管部门和项目实施单位必须按照《中华人民共和国会计法》和《北京市基本建设财务管理规定》的要求，建立健全财务会计机构，并接受财政部门的监督。

第三章 资金使用和管理

第七条 “教育、卫生、农村五项基础设施建设”项目资金要专款专用，不得用于教育、卫生、农村五项基础设施建设以外的项目。

第八条  财政部门按国库集中支付的要求拨付资金。

第九条 “教育、卫生、农村五项基础设施建设”项目资金的使用遵循报批制，程序如下：

（一）项目资金报批程序。

1.教育、卫生、农委主管部门按照发改部门的《全社会固定资产投资计划》编制本部门发展建设项目规划，报县政府审批同意后，纳入财政项目库。

2.财政依据县政府批准的《全社会固定资产投资计划》和教育、卫生、农委主管部门上报并进入财政项目库的项目情况，安排年度基本建设项目资金预算。

3.教育、卫生、农委主管部门按批准的基建项目和项目实施单位的工程进度，向财政部门申请资金，需提交如下资料：

立项批复、可行性研究报告、经批准的初步设计和工程概算、招投标文件（书）。

4.资料齐备，财政部门依据批准的基本建设年度投资计划和预算安排，按基本建设拨款程序拨款。

第十条 财政局依据《政府投资基本建设项目年度投资计划》和教育、卫生、农委主管部门的工程项目资金申请，预拨30%项目资金；工程实施后，按施工进度由教育、卫生、农委主管部门汇总资金需求，报财政部门核拨第二期40%项目资金；对竣工验收合格的项目，财政部门组织结算评审，并参考结算评审结果拨付第三期25%项目资金。

第十一条 项目竣工一年后，教育、卫生、农委主管部门对各项目的质量进行核实，并对符合质量要求的出具书面意见，财政局支付剩余的5%资金即工程质量保证金。

第十二条 有下列情形之一的，可以暂缓或停止拨付资金：

（一）擅自改变项目建设内容、标准的；

（二）资金未按办法实行专款专用的；

（三）有重大工程质量问题，造成经济损失和社会影响的；

（四）财会机构不健全，会计核算不规范的；

（五）未按规定要求报送资料，以及资料严重失真的。

第四章 监督与检查

第十三条 教育、卫生、农委主管部门对项目实施单位上报的各种信息资料，要求内容完整、数字真实准确、报送及时，严禁弄虚作假。

第十四条 财政部门要加强对建设资金的监督与检查，及时了解掌握资金到位、使用和工程建设进度情况。

第十五条 政府投资建设项目因工程管理不善、弄虚作假，严重超概算、质量低劣，造成资金损失浪费的，追究当事人和有关领导的责任。情节严重的，依法追究其法律责任。

第五章  附则

第十六条 本办法由县财政局负责解释。

第十七条 本办法自发布之日起执行。