北京市密云区人民政府

关于2025年区级决算草案的报告

——2026年7月30日在北京市密云区第三届人民代表大会

常务委员会第四十四次会议上

北京市密云区财政局局长 吴成刚

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告北京市密云区2025年区级决算情况，请予审议。

一、2025年区级决算情况

2025年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会、中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，担当尽责、稳中求进，继续实施更加积极的财政政策，为全区经济社会高质量发展提供了坚实财力保障。

在年初区三届人大七次会议上，我们已经报告了2025年区级各项收支预算的预计执行情况，因预计执行数编制时间早于年终结账时间，最终决算情况与预计执行情况存在一点差异，但整体趋势一致。具体决算情况如下：

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全区一般公共预算收支决算情况

全区一般公共预算收入447809万元，同比增长4.6%，完成预算的100.1%；加上级补助收入1527664万元、调入资金2849万元、一般债务转贷收入277222万元、动用预算稳定调节基金26267万元、区域间转移性收入6189万元、上年结转使用278915万元，收入总计2566915万元。

全区一般公共预算支出1966674万元，同比增长25.8%，完成调整预算的115.8%；加上解上级支出15266万元、债务还本支出233222万元、安排预算稳定调节基金429万元、结转下年使用351324万元，支出总计2566915万元。

2.区本级一般公共预算收支决算情况

区本级一般公共预算收入342899万元，同比下降2.7%，完成预算的97.1%；加上级补助收入1527664万元、各镇上解收入6591万元、一般债务转贷收入277222万元、调入资金2849万元、动用预算稳定调节基金26267万元、区域间转移性收入6189万元、上年结转使用268909万元，收入总计2458590万元。

区本级一般公共预算支出1539192万元，同比增长18.3%，完成调整预算的100.2%（区本级一般公共预算收入短收，已统筹各类资金进行弥补）；加上解上级支出15266万元、对各镇的转移支付351862万元、债务还本支出233222万元、安排预算稳定调节基金429万元、结转下年使用318619万元，支出总计2458590万元。

与向区三届人大七次会议报告的预算预计执行数相比，2025年区本级一般公共预算总收支均增加6591万元。总收入增加主要是下级上解收入增加6591万元。总支出增加主要是补助下级支出增加6591万元。

3.区本级主要收入科目决算情况

税收形成区本级一般公共预算收入219519万元，同比下降16.9%，占区本级收入的64%，完成预算的82.2%。其中，增值税完成105778万元，同比增长9.8%，完成预算的95.9%，主要是市场呈现回暖态势；企业所得税完成37996万元，同比下降10.8%，完成预算的95%，主要是部分企业利润下滑；土地增值税完成15948万元，同比下降75.1%，完成预算的23.8%，主要是上年同期入库大额土地增值税基数较高。区本级非税收入123380万元，同比增长40%，占区本级收入的36%，完成预算的143.5%，主要是耕地开垦费等行政事业性收费收入大幅增加。

4.区本级主要支出科目决算情况

社会保障和就业支出完成299173万元，同比增长15%，主要是落实城乡居民最低生活保障政策，安排城乡居民基本养老保险等；教育支出完成250524万元，主要是促进教育事业优质均衡发展，优化普惠托育服务供给体系，落实学前教育免保育教育费政策；农林水支出完成261618万元，同比增长84.3%，主要是坚定不移履行保水职责，全面实施乡村振兴战略；卫生健康支出完成218735万元，同比增长40.2%，主要是加强公共卫生体系建设，提升基层医疗卫生服务水平；城乡社区支出完成124748万元，同比增长72.7%，主要是支持怀柔科学城东区基础设施与道路工程项目，开展违法建设治理、市政基础设施维护与修缮等工作；住房保障支出完成53681万元，同比增长476.2%，主要是支持老旧小区综合整治，改造农村低收入群体危房；公共安全支出完成52191万元，完成调整预算的122.3%，主要是支持智慧公安建设，完善公共安全基础设施建设等；节能环保支出完成35300万元，完成调整预算的88.5%，主要是支持大气、水、土壤污染防治；资源勘探工业信息等支出完成29585万元，主要是增强对高精尖产业的支持力度，加快推进经济转型升级；灾害防治及应急管理支出完成27814万元，主要是购置应急物资，提升自然灾害应急处置能力和防灾减灾救灾能力。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.全区政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金预算收入43478万元，完成调整预算的100%；加上级补助收入278692万元、专项债务转贷收入333929万元、上年结转使用233694万元，收入总计889793万元。

全区政府性基金预算支出451261万元，完成调整预算的80.5%；加上解上级支出1739万元、债务还本支出211829万元、结转下年使用224964万元，支出总计889793万元。

2.区本级政府性基金预算收支决算情况

区本级政府性基金预算收入执行情况即全区政府性基金预算收入执行情况。

区本级政府性基金预算支出412967万元，完成调整预算的73.7%；加上解上级支出1739万元、对各镇的转移支付38294万元、债务还本支出211829万元、结转下年使用224964万元，支出总计889793万元。

与向区三届人大七次会议报告的预算预计执行数相比，2025年区本级政府性基金预算总收支未发生变动。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

区本级国有资本经营预算执行情况即全区国有资本经营预算执行情况。

区本级国有资本经营预算收入1684万元，完成预算的100.8%；加上级补助收入83万元、上年结转使用44万元，收入总计1811万元。

区本级国有资本经营预算支出1227万元，完成预算的97.9%；加调出资金545万元、结转下年使用39万元，支出总计1811万元。

与向区三届人大七次会议报告的预算预计执行数相比，2025年区本级国有资本经营预算总收支未发生变动。

（四）其他与区本级决算情况相关的说明

1.预算稳定调节基金的规模和使用情况

2025年初，区本级预算稳定调节基金余额26267万元。2025年动用预算稳定调节基金26267万元。2025年底安排预算稳定调节基金429万元，安排后区本级预算稳定调节基金余额429万元。

2.结余结转资金的使用情况

2025年，区本级上年结余结转502645万元。其中，一般公共预算上年结余结转268907万元，主要是打好污染防治攻坚战、开展水生态治理及水环境保护等专项资金；政府性基金预算上年结余结转233694万元，主要是密云水库防灾减灾及蓄水能力提升工程等专项资金；国有资本经营预算上年结转44万元。

2025年，区本级结余结转下年543623万元。其中，一般公共预算结余结转下年318620万元；政府性基金预算结余结转下年224964万元；国有资本经营预算结转下年39万元。

3.预备费支出情况

2025年，区本级预备费支出17000万元，主要用于突发公共事件应急处置、京沈客专拆迁补偿等支出。

4.区对镇转移支付情况

2025年，区对镇一般公共预算转移支付351862万元。其中，一般转移支付69198万元，主要用于增强各镇可支配财力，提升各镇公共服务水平；专项转移支付282664万元，主要用于推动各镇社会保障、农业、灾后恢复重建等领域发展，保障重点项目实施。政府性基金预算专项转移支付38294万元，主要用于城乡基础设施建设和密云水库移民补助等支出。

5.政府债务情况

2025年，全区发行新增地方政府债券169100万元，再融资债券442051万元。2025年末，我区政府债务余额2983277万元。其中，一般债务余额1213472万元，专项债务余额1769805万元。

6.“三公”经费支出情况

2025年，区本级“三公”经费财政拨款支出1846万元，比年初预算下降27.3%，主要是各部门严格落实习惯过“紧日子”要求，强化厉行节约，严格公务用车购置，加强公务用车日常使用管理，相关费用进一步压缩。其中，公务用车购置及运行维护费1836万元，因公出国（境）费10万元。

二、2025年主要财税政策落实和重点财政工作情况

（一）挖潜增收多措并举，两级收入圆满完成全年预期目标

面对严峻的组收形势，坚持“日监测、周调度、月分析、季通报”工作机制，成功清缴恒成伟业1.84亿元土地增值税等欠税，完成北汽新能源1.33亿元增值税等重点税源征收工作。组织耕地开垦费6.93亿元、纪检监察罚没收入1.37亿元等非税收入14.63亿元，促进两级收入圆满完成全年预期目标。2025年，全区地方级收入完成76.31亿元，同比增长4.4%；一般公共预算收入完成44.78亿元，同比增长4.6%。

（二）镇街收入大幅增长，助推全区完成全年预期目标

二十个镇街（地区）合计完成一般公共预算收入11.65亿元，同比增加2.9亿元，增长33.2%，完成全年预期目标的112.7%。从完成进度看，19个镇街（地区）圆满完成全年预期目标；从增长情况看，14个镇街实现同比正增长。

（三）总支出突破280亿大关，重点民生领域保障不断增强

持续强化支出管理，优化支出结构，加强资源统筹，保持必要支出强度，集中财力保障全区大事要事。三本预算总支出288.2亿元，同比增长8.9%；民生支出占一般公共预算支出的比例持续稳定在八成以上。其中：农林水支出完成42.4亿元，同比增长70%；社会保障和就业支出完成31.2亿元，同比增长16%；教育支出同口径完成26.86亿元，同比增长0.5%，连续七年实现“只增不减”；卫生健康支出完成22.2亿元，同比增长40.7%；城乡社区支出完成19.25亿元，同比增长97.4%；灾害防治及应急管理支出完成10.73亿元，同比增长97.9%。

（四）争取资金再创新高，助力总财力突破340亿大关

2025年累计争取上级各类资金192.02亿元，在上年高基数的基础上增加11.09亿元，同比增长6.1%，弥补了我区财力不足，特别是争取一般债务转贷收入12.67亿元，有效解决了涉案涉诉和民生领域等一系列突出的历史遗留问题。2025年我区总财力跃上新台阶，突破340亿大关，达到345.8亿元，同比增加30亿元，增长9.5%。

（五）科学管财精明理财，精细化管理水平不断提高

一是落实习惯过“紧日子”要求。始终坚持勤俭持家，将习惯过“紧日子”作为财政管理长期坚持的基本原则，厉行节约办一切事业，确保每一分钱花在刀刃上，全年通过财政评审、政府采购等方式节约资金5.71亿元。二是大力盘活存量资金。全年累计收回结余结转资金13.78亿元，统筹用于兜牢“三保”底线和重点民生领域需要。三是稳健提升存量资金收益。在合规安全前提下深挖库款增值潜力，同步跟进市场利率变动趋势，灵活搭配协定存款、定期存款等多元存储方式，2025年度区级金库及财政专户利息收入共计2232万元，同比增加1060万元，增长90.4%。

（六）向改革要发展动力，财政创新成果不断涌现

一是完善财政领域管理制度。出台《北京市密云区污染防治资金管理办法（试行）》《北京市密云区应急抢险救灾资金管理办法》等财政资金管理办法，把权力关进制度的笼子。二是开展重点领域专项整治行动。配合上级开展针对乡村振兴资金使用、医保基金、社保基金、公益慈善、殡葬等领域专项整治，对发现的违规操作、监管缺位等问题严肃追责问责，同步修订完善内控制度，推动财政管理全流程规范化、标准化。三是深入推进财政数字化改革实践。持续推动财政管理从“经验判断”向“数据决策”转变，以密云财政收入与财源建设管理系统为主题的案例成功入选第五批“两区”建设市级改革创新实践案例，为全市财政管理改革贡献了可复制推广的“密云经验”。

三、预算执行管理中需要关注的问题及下一步工作

一是财源培育基础不够牢固。新兴经济增长点尚处于培育阶段，新增税源还未同步形成，财源转化还需提速。二是收支矛盾进一步加剧。“三保”等刚性支出，征地拆迁补偿、怀柔科学城东区建设等城市发展需求集中凸显，财政收支“紧平衡”态势持续加剧。三是预算管理水平有待提升。部分单位项目储备数量与成熟度不足、支出节奏不均衡、资金管理还需更加规范。针对这些问题，我们将采取有效措施，努力加以解决。

（一）聚焦挖潜增收，确保完成全年目标

一是压紧压实组收责任。加强高位高频统筹调度，综合考虑基本需求、财源基础、收入预期等多种因素，科学合理分解下达预期目标至各执收单位，确保圆满完成全年收入预期目标。二是加大招商引资力度。深入贯彻密云区优化营商环境大会会议精神，紧密围绕区域功能定位，落实落细十大行动计划、高质量发展机遇和“政策礼包”等引企助企政策，针对生命健康和新能源汽车两大主导产业搭建重点产业链与产业集群，重点引进税收贡献大、产业关联度高的企业，推动高质量财源尽快形成有效税收支撑。三是全力推进土地上市。科学谋划土地上市，全面梳理储备地块情况，加大成熟地块上市推介力度，加快土地出让资金回笼，减小我区专项债券还本付息压力。

（二）积极争取资金，支持经济社会发展

一是加强上级政策研究。用好用足国家“两重”“两新”政策，深入学习研究《密云水库水源保护条例》，主动对标国家和北京市一揽子增量政策，督促各部门提前谋划储备项目，持续向上争取中央、市级政策资金支持，扩大我区可用财力规模，保障我区经济社会高质量发展和灾后恢复重建资金需求。二是下达争取资金目标。结合国家政策调整情况，按各部门近三年争取平均数增长5%下达2026年争取上级专项转移支付资金目标，建立争取资金调度机制，不断充实我区可用财力，确保重大项目资金保障。三是始终坚持“有保有压”。从严控制一般性支出，压减非重点、非刚性支出，集中财力保障社会保障、医疗、就业、教育等重点民生领域政策有效落实。

（三）加强统筹兼顾，促进资金提质增效

一是加快支出进度。定期调度、通报各类资金支出进度，加强存量资金的盘活监控，督促各单位在确保工程质量的前提下，加快项目推进和资金拨付进度，尽快形成实物工作量，切实提高资金使用效益。二是加大统筹整合。统筹好中央、市级转移支付、区级预算、债券、结余资金等财力来源，保障重大项目及刚性支出增长需求。三是节约财政资金。提升编外人员管理使用效能，大力压减宣传经费、委托第三方购买服务等支出。加大项目投资评审力度，力争平均审减率达到10%以上，将节省的财政资金用在保障全区大事要事上。

（四）坚持改革创新，提高财政管理水平

一是加强预算绩效管理。强化结果应用，建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，将评价结果作为改进预算管理、编制年度预算的重要依据，对财政绩效评价排名较差的项目，取消或压减下一年度预算安排。二是深化零基预算改革。坚持以收定支、量入为出，打破长期固化、项目支出只增不减的格局，压减或取消低效无效支出，合理确定支出规模，构建有保有压的资金分配机制，提高资金配置效率。

以上报告，提请区人大常委会审议。

相关名词解释

预算：遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算。地方各级政府财政部门具体编制本级预算草案，各部门编制本部门预算草案。

调整预算：根据《预算法》规定，各级人民代表大会批准预算后，在执行中因形势发生变化需要增加或者减少支出等情况的，由各级政府报请同级人大常委会审议批准，对原定预算收支进行调整，形成调整预算数。

一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：对国有资本收益作出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

预算稳定调节基金：财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。预算稳定调节基金的安排使用接受本级人大及其常委会监督。

预备费：在编制预算中按照一般公共预算支出额的1%-3%设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

转移支付:以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以推进地区间基本公共服务的均等化为目标，以规范、公平、公开为要求，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。

上解支出：下级政府按照有关法律法规及财政体制规定，按照一定标准和计算方法测算，上交上级政府，并由上级政府统筹安排的资金。

“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

“三保”：即“保基本民生”“保工资”“保运转”。按照财政部门关于“三保”清单要求，其中“保基本民生”，主要包括对教育、文化、社会保障、医疗卫生等领域中，与民众基本生存和生活状态、基本的发展机会和发展能力、基本权益保护相关的政策；“保工资”，主要包括保障在职人员的基本工资、奖金和绩效工资、津贴补贴、养老保险等项目，离休人员离休费等；“保运转”，主要是机关事业单位开门办公经费保障，使机关事业单位能够正常运转。

债务转贷收入：经国务院批准，市级政府可以依法适度举借债务；区级政府确需举借债务的，由市级政府代为举借，市级统贷统还。债务转贷收入反映区级政府收到市级政府转贷的债务收入。

预算绩效管理：在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用效果为导向的预算管理模式，要求政府部门不断提升服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。

绩效评价：财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。其中，绩效目标的设立是开展绩效评价的前提和基础，绩效评价指标是绩效评价的工具和手段，财政支出的经济性、效率性和效益性是绩效评价的主要内容。

政府采购：各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的，或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

预算管理一体化系统：以统一预算管理规则为核心，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

财政监督：财政部门在财政分配过程中，对国家机关、企事业单位、社会团体和其他组织或个人涉及财政收支、财务收支、国有权益以及其他有关财政管理事项进行监督，对其合法性进行监控、检查、稽核、督促和反映。